연말정산 하는법, 연말정산은 직장인이라면 꼭 해야 하는 절차죠. 하지만 막상 시작하려면 어려운 세무용어와 복잡한 절차가 부담스러울 수 있습니다.

오늘은 환급금 조회 하는 방법과 연말정산 쉽게 하는 법에 대해서 알려드리려고 합니다.

연말정산

연말정산은 직장인이라면 꼭 해야 하는 절차입니다. 회사에서 매달 월급에서 떼어가는 세금을 일 년 동안의 소득과 공제를 계산하여 최종적으로 얼마를 납부해야 하는지 정하는 것이라고 이해하면 됩니다.

연말정산을 하는 이유는 크게 두 가지입니다. 첫째는, 회사에서 매달 떼어가는 세금이 내가 낸 만큼 맞는지 확인하기 위해서입니다. 둘째는, 공제와 세액공제를 통해 세금을 줄일 수 있기 때문입니다.

연말정산은 크게 두 단계로 나눌 수 있습니다.

첫 번째 단계는 회사에서 연말정산을 하는 것

회사에서는 근로자의 근무 소득, 퇴직금, 기부금, 의료비 등 연말정산에 필요한 정보를 근로소득원천징수영수증으로 제공합니다. 근로자는 이 정보를 바탕으로 연말정산 서류를 작성해서 회사에 제출합니다.

두 번째 단계는 국세청에서 연말정산을 하는 것

회사에서 제출받은 연말정산 서류를 바탕으로 국세청이 근로자의 연말정산을 처리합니다. 근로자는 국세청에서 결정한 연말정산 결과를 확인하고, 환급이나 추가 납부 여부를 결정합니다.

연말정산 하는법

연말정산, 쉽게 따라 해 보세요

1단계: 연말정산 개념 파악하기

연말정산이 무엇인지, 왜 하는 것인지부터 알아야 합니다.

연말정산은 회사에서 매달 뗀 세금이 내가 낸 만큼 맞는지 확인하고, 더 낸 세금은 돌려받고, 덜 낸 세금은 추가로 납부하는 절차입니다.

2단계: 소득공제·세액공제 증명서류 준비하기

세금을 최대한 줄이기 위해서는 소득공제·세액공제를 가능한 많이 증명하는 것이 중요합니다.

증명서류는 국세청 홈택스에서 제공하는 ‘연말정산 간소화 서비스’를 통해 대부분 확인할 수 있습니다. 월별/항목별로도 조회할 수 있습니다.

3단계: 증명서류 제출하기

회사가 편리한 연말정산 서비스를 이용하는 경우, 연말정산 간소화 서비스로 수집한 각종 자료를 공제신고서와 함께 편리한 연말정산 서비스로 직접 제출하면 됩니다.

회사가 편리한 연말정산 서비스를 이용하지 않는 경우, 수집한 자료를 종이 또는 PDF파일로 회사에 제출하면 됩니다.

4단계: 연말정산 결과 확인하기

회사에서 연말정산을 마치면, 근로자에게 연말정산 결과를 알려줍니다.

연말정산 결과에 따라 환급금이 발생할 수도 있고, 추가 납부금이 발생할 수도 있습니다.

연말정산환급금 조회하는 방법

연말정산 간소화 서비스로 예상세액 확인(아래 내용 정리)

국세청 홈택스에서 연말정산 간소화 자료 조회 > 소득 세액공제 자료 조회 순으로 선택하면 마지막 단계에서 연말정산 환급금을 확인할 수 있습니다.

원천징수영수증 또는 지급명세서 조회

회사에서 연말정산을 마무리한 후, 근로자에게 원천징수영수증 또는 지급명세서를 발급합니다. 원천징수영수증은 작년 한 해 동안 본인이 월별로 낸 세금과 연말정산으로 최종 계산된 세금을 비교한 영수증이기 때문에, 이를 통해서 연말정산 환급금을 조회할 수 있습니다.

세금 모의계산 이용

국세청 홈페이지에서 세금 모의계산 > 연말정산 자동계산을 통해 환급금을 조회할 수 있습니다. 연도를 선택하고, 급여 내역 및 소득공제, 세액공제 항목을 입력하면 세액 계산 결과를 확인할 수 있습니다.

연말정산 간소화 이용방법

홈택스로 소득ㆍ세액자료 조회하는 방법

홈택스에서 조회하는 자료는 증명서류 발급기관이 국세청에 제출한 자료 그대로 보여주는 것입니다. 따라서 근로자는 공제요건 등은 반드시 확인해야 하며,

실제와 다르거나 제공되지 않는 공제 증명 서류는 해당 영수증 발급기관에서 발급받아 반드시 제출해야 합니다.

※ 홈택스 연말정산 간소화 PDF파일은 필수 제출서류입니다. 자비스 이용 고객사의 근로자의 경우에는 다운로드한 PDF 내역을 자비스 연말정산 자료 제출 단계에서 꼭 파일 업로드해주시기 바랍니다.

홈택스에 공인인증서로 로그인합니다.

상단 메뉴에서 조회/발급, 연말정산간소화,

연말정산간소화 자료 조회를 클릭합니다.

귀속년도와 월을 선택하고,
각 소득ㆍ세액 공제 항목을 클릭합니다.

항목별로 돋보기 클릭하면 공제 금액 조회
(근로소득자의 경우 근무를 한 월만 체크해서 선택후 다운로드)

한번에 내려받기, 내려받기를 클릭
내려받으면 자동으로 PDF파일 다운로드

주의사항

기부금 영수증 등 자동 조회되지 않는 항목이 있을 수 있습니다. 조회되지 않는 자료는 자료제출 기관에서 영수증을 발급받아 제출해주세요.

연말정산 과세기간 중 입사 또는 퇴사한 근로자는 전체자료 중 근로제공기간만 자료를 활용해야 할 수도 있습니다.

과세기간 중 입사 또는 퇴사한 근로자는 주택자금, 주택마련 저축, 신용카드 등 소득공제 항목과 보험료, 의료비, 교육비 세액공제 항목들은 근로를 제공한 기간동안 사용 및 납입한 금액만 공제 가능합니다.

부양가족의 자료 조회는 부양가족 본인의 사전동의가 필요합니다. 부양가족이 동의하면 근로자는 가족의 공제자료에 대해 조회 가능합니다.

연말정산 소득공제

연말정산 소득공제에는 다음과 같은 종류가 있습니다.

기본공제: 근로자 본인, 배우자, 부양가족에 대한 공제를 말합니다. 기본공제 대상자의 연간 소득이 일정 금액 이하인 경우 공제를 받을 수 있습니다.
추가공제: 근로자 본인 또는 부양가족의 특정 상황에 따른 공제를 말합니다. 예를 들어, 70세 이상 부모님을 부양하는 경우 추가공제를 받을 수 있습니다.
세액공제: 근로자가 지출한 일정 금액에 대해 세금을 일정 비율만큼 줄여주는 제도입니다. 예를 들어, 교육비, 의료비, 기부금 등을 지출한 경우 세액공제를 받을 수 있습니다.